자동차세 연납 vs 분납, 연식별 감면율까지 완벽 정리
매년 돌아오는 자동차세(자동차보유세), “연납으로 한 번에 내는 게 좋을까, 6월·12월 분납이 좋을까?” 고민하셨다면 이 글 하나로 정리하실 수 있습니다.
특히 자동차 연식별 세금 감면율과 연납 할인율(2025년 기준)을 함께 이해하면 매년 자동차세를 훨씬 똑똑하게 절세할 수 있습니다.
· 자동차세(자동차보유세) 기본 구조
· 비영업용 승용차 연식(차령)별 자동차세 경감율(법령 기준)
· 2025년 기준 자동차세 연납(일시납부) 할인율 표
· 자동차세 정기분납(연 2회 분납) 구조
· 연납 vs 분납 상세 비교표 + 예시 계산
· 상황별 추천(누가 연납, 누가 분납이 유리한지)까지
1. 자동차세 기본 구조
자동차세는 기본적으로 다음 두 가지 금액으로 구성됩니다.
- 자동차세 본세 – 배기량, 차종, 용도(영업용/비영업용)에 따라 책정
- 지방교육세 – 자동차세의 30% 추가 부과
여기에 더해,
- 차령(연식)에 따른 세액 경감이 먼저 적용되고,
- 연납을 선택하면 추가로 연납 할인(공제율)이 적용됩니다.
2. 자동차 연식별 자동차세 감면율
비영업용 승용자동차의 경우, 최초 등록일로부터 3년이 되는 해부터 매년 5%씩 누진 경감되며, 최대 50%까지 경감됩니다.
| 차량 연식(차령) | 자동차세 경감율 | 비고 |
|---|---|---|
| 1년차 | 0% | 신차, 차령 경감 미적용 |
| 2년차 | 0% | 차령 경감 미적용 |
| 3년차 | 5% | 최초 차령 경감 적용 (연세액의 5% 감액) |
| 4년차 | 10% | 연세액의 10% 감액 |
| 5년차 | 15% | 연세액의 15% 감액 |
| 6년차 | 20% | 연세액의 20% 감액 |
| 7년차 | 25% | 연세액의 25% 감액 |
| 8년차 | 30% | 연세액의 30% 감액 |
| 9년차 | 35% | 연세액의 35% 감액 |
| 10년차 | 40% | 연세액의 40% 감액 |
| 11년차 | 45% | 연세액의 45% 감액 |
| 12년차 이상 | 50% | 최대 경감 (차령 12년 초과도 12년으로 간주) |
· 전기차 등 일부 차량은 차령 경감이 다르게 적용될 수 있습니다 (전기차는 차령 경감 미적용인 경우 많음).
3. 2025년 기준 자동차세 연납(일시납부) 제도와 할인율 표
자동차세 연납은 1년 치 자동차세를 한 번에 납부하고, 그만큼 세액을 공제(할인)받는 제도입니다.
2025년 기준, 연세액의 5% 공제율을 유지하고 있으며, 1월 외에 3월·6월·9월에도 잔여기간에 대해 일정 비율로 공제(할인)됩니다.
| 연납 신청 시기 | 신고·납부 기간(예시) | 적용 대상 기간 | 공제율(연세액 기준) | 특징 |
|---|---|---|---|---|
| 1월 연납 | 1월 16일 ~ 1월 31일 | 해당 연도 1~12월 (1년 전체) | 5% | 가장 큰 할인, 기본 연납 시기 |
| 3월 연납 | 3월 16일 ~ 3월 31일 | 해당 연도 3~12월 (잔여 10개월) | 3.7% | 1월 대비 할인폭 감소, 그래도 절세 효과 존재 |
| 6월 연납 | 6월 16일 ~ 6월 30일 | 해당 연도 6~12월 (잔여 7개월) | 2.5% | 하반기 세금을 한 번에 내고 일부 공제 |
| 9월 연납 | 9월 16일 ~ 9월 30일 | 해당 연도 9~12월 (잔여 4개월) | 1.2% | 공제율 가장 낮지만, 그래도 소액 절세 |
· 실제 연도·지자체마다 공제율 공표 방식이 조금씩 다를 수 있으므로, 납부 전에는 반드시 위택스·지자체 공지를 확인하는 것이 안전합니다.
4. 자동차세 정기분납(연 2회 분납) 구조
연납을 신청하지 않으면, 기본적으로 6월(1기분)과 12월(2기분)에 자동차세 정기분(분납) 고지서가 발송됩니다.
4-1. 분납의 장점
- 세금을 두 번 나누어 내므로 연초에 목돈이 필요하지 않음
- 월급·생활비·대출 상환과 함께 현금 흐름 관리에 유리
4-2. 분납의 단점
- 연납 할인 없음 – 연식 감면만 적용
- 6월·12월마다 고지서·납부 기한을 신경 써야 함
5. 자동차세 연납 vs 분납 비교 표
| 구분 | 연납(일시납부) | 정기분납(연 2회) |
|---|---|---|
| 납부 횟수 | 연 1회 (주로 1월) | 연 2회 (6월, 12월) |
| 적용 혜택 | 연식 감면 + 연납 공제율(5% 등) | 연식 감면만 적용, 추가 할인 없음 |
| 절세 효과 | 상대적으로 큼 (연납 공제 + 차령 경감) | 차령 경감만 반영되어 상대적으로 적음 |
| 현금 부담 | 연초에 목돈 지출 필요 | 두 번으로 나누어 부담 분산 |
| 관리 편의성 | 한 번에 끝나 가장 편리 | 6·12월 두 번 챙겨야 함 |
| 추천 대상 | 절세·편의성 중시, 자금 여유 있음 | 현금 흐름·생활비 관리가 더 중요함 |
6. 실제 숫자로 보는 절세 효과 예시
가정 조건으로 다음과 같은 상황을 예로 들어 보겠습니다.
- 연세액(자동차세 + 지방교육세): 500,000원
- 차량 연식: 5년차 (차령 경감율 15%)
6-1. 정기분납(연 2회) 선택 시
연식 감면만 적용됩니다.
500,000원 × (1 – 0.15) = 425,000원
6-2. 1월 연납 선택 시 (연세액 5% 공제 가정)
연식 감면 후, 연납 공제까지 적용합니다.
1단계: 연식 감면 적용 → 500,000원 × (1 – 0.15) = 425,000원
2단계: 연납 공제 5% 적용 → 425,000원 × (1 – 0.05) = 403,750원
· 분납: 425,000원
· 1월 연납: 403,750원
➜ 연납 선택 시 약 21,250원 절세 효과가 발생합니다.
자동차세 금액이 클수록, 차량을 오래 보유할수록 누적 절세 효과는 더 커집니다.
7. 연납이 유리한 사람 vs 분납이 유리한 사람
7-1. 자동차세 연납이 유리한 경우
- 연초에 어느 정도 여유 자금이 있는 경우
- 세금을 미리 한 번에 처리하고 편하게 지내고 싶은 경우
- 연식이 어느 정도 지난 차량이라 차령 경감 + 연납 공제를 모두 받고 싶은 경우
- 고지서·납부일을 자주 챙기기 번거로운 경우
7-2. 자동차세 분납이 유리한 경우
- 월별 생활비·대출 상환 등 현금 흐름 관리가 더 중요한 경우
- 연초에 목돈 지출이 부담되는 경우
- 일시적인 할인보다는 당장의 지출 분산이 더 필요한 경우
8. 자동차세 연납 신청 방법 요약
8-1. 위택스(PC 웹사이트)에서 연납 신청
- 인터넷 브라우저에서 위택스(wetax) 접속
- 회원 로그인 후, 자동차세 연납 신청 메뉴 선택
- 대상 차량과 연세액·공제 금액 확인
- 카드·계좌이체 등으로 납부 완료
8-2. 위택스 모바일 앱에서 연납 신청
- 위택스 앱 설치 후 로그인
- 자동차세 → 연납(선납) 신청 메뉴 선택
- 대상 차량 선택 후 결제 진행
8-3. 주민센터·시청 방문 신청
- 차량 등록지 관할 시청·구청·군청 또는 읍·면·동 주민센터 방문
- 세무 담당자에게 자동차세 연납 신청 요청
- 안내에 따라 납부 진행
· 반드시 해당 연도 위택스·지자체 공지·문자 안내를 통해 최신 일정을 확인하세요.
9. 자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 자동차세 연납 신청을 놓치면 어떻게 되나요?
A. 연납 기간을 놓치면 해당 연도에는 연납 공제를 받기 어렵고, 기본 방식인 6월·12월 정기분납으로 자동차세를 납부하게 됩니다.
Q2. 연납 후 차량을 중간에 팔거나 폐차하면 세금은 돌려받을 수 있나요?
A. 일반적으로 소유 기간에 따라 일할 계산하여 남은 기간분 세액을 환급받을 수 있습니다. 다만 차량 등록지 지자체마다 절차가 다를 수 있으므로, 관할 세무 부서에 문의하는 것이 가장 정확합니다.
Q3. 전기차·하이브리드도 연식 감면과 연납 공제를 받을 수 있나요?
A. 친환경차의 경우 별도의 감면 제도가 있고, 차령 경감이 적용되지 않는 경우도 있습니다. 연납 공제 자체는 적용되는 경우가 많지만, 구체적인 내용은 지자체 자동차세 안내를 통해 반드시 확인해야 합니다.
Q4. 자동차세 연납과 분납 중 무엇이 더 좋나요?
A. 정답은 “상황에 따라 다르다”입니다. 절세·편의성을 우선한다면 연납, 현금 흐름 안정이 더 중요하다면 분납이 유리합니다.